Superannuation을 활용한 호주 주택 구매 가이드

호주에서 내 집 마련은 많은 사람들이 꿈꾸는 목표입니다. 하지만 높은 주택 가격과 초기 자금 마련의 어려움 때문에 쉽지 않은 과정이죠. 다행히도 호주 정부는 Superannuation(연금)을 활용해 주택 구매를 돕는 제도를 운영하고 있습니다. 이번 글에서는 Superannuation을 이용한 주택 구매 방법을 상세히 설명해드리겠습니다.

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1. Superannuation이란?

Superannuation(슈퍼애뉴에이션, 줄여서 ‘슈퍼’)은 호주의 퇴직 연금 제도로, 고용주가 직원의 급여의 일정 비율(현재 11%)을 슈퍼 펀드에 납부하는 방식입니다. 슈퍼는 일반적으로 60세 이후에 인출할 수 있지만, 특정 조건을 충족하면 주택 구매 자금으로 일부 활용할 수도 있습니다.

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2. First Home Super Saver Scheme(FHSSS)란?

**First Home Super Saver Scheme(FHSSS)**는 호주 정부가 2017년에 도입한 제도로, 첫 주택 구매자들이 슈퍼를 활용해 주택 구매 자금을 마련할 수 있도록 지원하는 프로그램입니다. 이 제도를 활용하면 세금 혜택을 받으며 집을 살 때 필요한 초기 자금을 더 빨리 모을 수 있습니다.

 

First home super saver scheme | Australian Taxation Office

 

FHSSS의 주요 혜택

• 세후 소득보다 유리한 세금 감면 혜택 (Concessional Contributions)
• 높은 복리 이자 혜택을 통해 자금 증식 가능
• 최대 $50,000까지 인출 가능 (2022년 7월부터 변경됨)

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3. FHSSS를 활용하는 방법

1) 슈퍼에 추가 금액 납입하기

FHSSS를 활용하려면, 먼저 슈퍼 펀드에 추가 납입(Voluntary Contributions)을 해야 합니다. 이때 다음 두 가지 방식이 가능합니다.

• Before-tax contributions (Concessional Contributions): 세전 소득에서 납입하는 방식으로, 최대 연 $27,500까지 가능하며, 세금이 15%로 줄어드는 혜택이 있습니다.
• After-tax contributions (Non-Concessional Contributions): 세후 소득에서 납입하는 방식으로, 최대 연 $110,000까지 가능하지만 세금 감면 혜택은 없습니다.

2) 적립한 금액 인출 신청하기

FHSSS를 통해 인출하려면 **ATO(Australian Taxation Office)**에 신청해야 합니다. 인출 가능한 금액은 다음과 같습니다.

• 세전 납입금(Concessional Contributions)의 85%
• 세후 납입금(Non-Concessional Contributions)의 100%
• 추가로 복리 이자 적용

3) 인출 승인 후 주택 구매하기

ATO의 승인을 받은 후, 인출된 자금을 사용해 12개월 이내에 주택을 구매해야 합니다. 만약 기간 내에 집을 사지 못하면, 해당 금액을 다시 슈퍼 펀드에 넣거나 추가 세금을 내야 할 수도 있습니다.

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4. 실질적인 활용 사례

사례 1: 직장인 데이비드의 첫 내 집 마련

데이비드(30세)는 호주에서 첫 주택을 구매하고 싶었지만, 초기 자금이 부족했습니다. 그는 FHSSS를 활용하기 위해 지난 3년 동안 세전 소득에서 매년 $10,000씩 슈퍼에 추가 납입했습니다. 이렇게 적립한 금액과 이자를 포함해 약 $27,000을 인출할 수 있었고, 이를 주택 구매의 계약금으로 활용하여 첫 내 집 마련에 성공했습니다.

사례 2: 부부 공동 구매 – 리사와 톰의 전략적 선택

리사(32세)와 톰(34세) 부부는 함께 첫 집을 구매하기로 결정했습니다. 각자 FHSSS를 활용하여 3년간 꾸준히 납입한 결과, 두 사람이 합쳐서 총 $50,000을 인출할 수 있었습니다. 이 금액을 이용해 은행 대출 부담을 줄이고 더 나은 조건의 주택을 구입할 수 있었습니다.

사례 3: 예상치 못한 세금 문제 – 조심해야 할 점

사만다(29세)는 FHSSS를 통해 $20,000을 인출했지만, 이 금액이 개인 소득으로 간주되어 추가 소득세가 부과되었습니다. 미리 세금 영향을 고려하지 않아 예상보다 적은 금액을 손에 쥐게 되었고, 이를 교훈 삼아 재정 전문가와 상담하는 것이 중요함을 깨달았습니다.

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5. FHSSS를 이용할 수 있는 자격 요건

이 제도를 이용하려면 다음 조건을 충족해야 합니다.

• 첫 주택 구매자여야 함 (과거에 주택을 소유한 적이 없어야 함)
• 주택을 거주용으로 구매해야 함 (투자용 주택은 불가)
• 18세 이상이어야 함
• 슈퍼에 추가 납입을 한 기록이 있어야 함

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6. FHSSS 활용 시 고려해야 할 사항

FHSSS를 사용할 때는 몇 가지 주의할 점이 있습니다.

• 슈퍼 펀드에서 인출하는 데 시간이 걸릴 수 있음: 신청 후 승인까지 수 주가 소요될 수 있으므로 미리 계획이 필요합니다.
• 세금 계산이 필요함: 인출된 금액 중 일부는 개인 소득으로 간주되어 소득세가 부과될 수 있음.
• 집을 구매하지 못하면 다른 선택이 필요함: 12개월 내 집을 사지 않으면, 인출한 돈을 다시 슈퍼에 넣거나 추가 세금을 내야 할 수도 있음.

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7. FHSSS 외의 Superannuation 활용 방법

FHSSS 외에도 특정 상황에서는 슈퍼를 활용해 주택 구매를 지원받을 수 있습니다.

1) Downsizer Contribution

• 55세 이상이면서 기존 주택을 매각할 경우, 매각 대금을 최대 $300,000까지 슈퍼에 추가 납입 가능
• 주택을 팔고 작은 집으로 이사할 계획이 있다면, 세금 혜택을 받으며 자금을 활용 가능

2) SMSF(Self-Managed Super Fund) 활용

• 투자용 부동산 구매 시, SMSF를 통해 직접 투자 가능
• 하지만 거주용 주택은 구매할 수 없음
• 일정 요건 충족 시 슈퍼를 활용한 대출(Limited Recourse Borrowing Arrangement, LRBA) 가능

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8. 마무리: Superannuation을 활용한 주택 구매, 신중하게 접근해야

Superannuation을 활용하면 주택 구매 자금을 보다 효율적으로 모을 수 있지만, 단점도 존재하므로 신중한 접근이 필요합니다. 특히, 인출 절차나 세금 문제 등을 고려해 재정 전문가와 상담하는 것이 좋습니다.

FHSSS는 첫 주택 구매자에게 매우 유용한 제도이므로, 활용 가능한지 미리 확인하고 전략적으로 접근하는 것이 중요합니다. 여러분도 이 기회를 잘 활용하여 호주에서 내 집 마련의 꿈을 이루길 바랍니다!